Выбор очевиден
Главная
Разделы Практикума
Разделы статей

Северный морской путь (СМП) - самый короткий и безопасный путь доставки европейских грузов в страны Арктического Тихоокеанского региона (АТР).

Современный рынок грузоперевозок независимо от направления обладает собственным информационным полем: терминологией, неписанными правилами и реальными историями, которые проще было бы придумать. Именно об этих составляющих «клуба» в сфере ВЭД мы и поговорим сегодня в нашей статье.

Указом Президента Российской Федерации № 440 от 1 апреля 1996 года была утверждена Концепция перехода Российской Федерации к устойчивому развитию, в которой под устойчивым развитием понимается стабильное социально-экономическое развитие, не разрушающее своей природной основы

Президент России Владимир Путин подписал закон об организации системы электронного документооборота между участниками системы tax free.

Госдума приняла закон об организации системы электронного документооборота между участниками системы tax free.

СЗТУ информирует, что с 1 августа 2020 года вступает в силу постановление Правительства Российской Федерации от 26.03.2020 № 342 В«О ставках и базе для исчисления таможенных сборов за совершение таможенных операций, связанных с выпуском товаровВ».

/ Статьи

«Однодневки» отступают, но пока с боем

Российским властям удалось одержать некую победу над одной из самых популярных еще с девяностых годов схем вывода капиталов из страны – с использованием фирм-«однодневок». Об этом сообщило руководство Центробанка и ФТС России.

Столь оптимистичное заявление прозвучало в связи с тем, что в последнее время в 18 раз упал объем капиталов, выводимых из РФ с помощью указанных компаний. Однако следует с полной ответственностью признать, что сам процесс теневого перемещения активов в принципе не удалось прекратить. При этом эксперты признают, что у достигнутых успехов есть оборотная сторона: теперь для вывода средств будут использовать более изощренные, причем вполне законные способы. Правда, часть из них уже известна.

По данным ФТС России, в 2016 году общий объем незаконных валютных операций по выводу капитала из РФ с использованием фирм-«однодневок» сократился более чем в 18 раз – со 170 до 9 млрд рублей. Для сравнения: в 2013 году, по данным Банка России, масштабы обналички составляли 1,2 трлн рублей, а вывода активов – 1,3 трлн рублей. В прошлом году объем незаконного обналичивания денежных средств в России превысил 500 млрд рублей, а общий объем незаконного вывода средств за рубеж – 183 млрд рублей.

В первом квартале 2017 года эта тенденция по обелению финансового рынка продолжилась: в сравнении с аналогичным периодом прошлого года объем нелегальных трансграничных операций снизился более чем вдвое – до 16 млрд долларов. При этом существенно сократилось количество случаев невозврата в Россию средств, уплаченных в адрес иностранных компаний за неполученные на территории РФ товары. Такие данные привела ФТС России.

В период с 1 января 2016 года по 31 марта 2017 года служба выявила 10 593 случаев незаконного вывода денег. Случаев невозврата уплаченных нерезидентам денежных средств за неввезенные товары в первом квартале 2016 года зафиксировано на общую сумму около 97 млрд рублей, а в первом квартале текущего года их было выявлено 559 на сумму около 20 млрд рублей. По фактам незаконных валютных операций было возбуждено 59 уголовных дел.

Незаконный вывод средств на счета нерезидентов в первом квартале, по данным ФТС России, составил 2,7 млрд рублей. Служба также выявила незаконное перемещение через таможенную границу Евразийского экономического союза (ЕАЭС) либо через границу России странами — членами Союза товаров на сумму около 9,6 млрд рублей. По итогам работы в первом квартале ФТС России возбудила 763 уголовных дела, что на 13% больше, чем годом ранее.

Заместитель главы ФТС России Тимур Максимов заявил, что в 2016 году вывод капитала из страны через фирмы-«однодневки» сократился в 18 раз. По данным ведомства, сумма выведенных средств в прошлом году составила 9 млрд рублей, в 215-м было 170 млрд рублей. Он также рассказал, что между странами ЕАЭС подготовлен проект, согласно которому финансовые преступления будут пресекаться совместно.

Он пояснил, что основная часть нарушений валютного законодательства приходится на операции по импортным контрактам, осуществляемые фирмами-«однодневками», которые создаются с целью вывода капитала из России. Такие организации не ведут реальной деятельности и сразу после перевода денежных средств за рубеж ликвидируются. Для предотвращения незаконного оттока капитала из страны ФТС России регулярно направляет в таможенные службы других государств международные запросы, «однако зачастую они отказывают в представлении запрашиваемой информации и документов в связи с отсутствием правовых оснований для их передачи». Тимур Максимов добавил, что ведомство подготовило проект типового соглашения о взаимодействии по пресечению сомнительных финансовых операций. Их будут подписывать с таможенными службами государств, не являющихся членами ЕАЭС.

Эксперты отмечают, что год от года в совокупном ущербе растут объем и доля уголовных дел, связанных с финансовыми преступлениями. По итогам 2016 года на них пришлось 76% всего причиненного вреда. В правоохранительных органах считают, что ЦБ действует слишком медленно, позволяя недобросовестным банкирам скрыться и вывести активы. Поменять ситуацию могут законодательные изменения, существенно расширяющие полномочия ЦБ, которые инициирует регулятор.

Чистый отток капитала из РФ в январе-апреле 2017 года, как свидетельствуют материалы Банка России, вырос в 2,1 раза, до 21 млрд долларов. Годом ранее этот показатель составил 9,8 млрд долларов. В выпущенном по этому поводу комментарии ЦБ говорится, что «в отличие от ситуации годом ранее, определяющее воздействие на текущий уровень чистого вывоза капитала оказали операции банковского сектора по размещению средств за рубежом при продолжающемся снижении иностранных обязательств банков. Прочие секторы, напротив, выступили нетто-импортерами капитала».

При этом положительное сальдо счета текущих операций платежного баланса России за тот же период составило 25,7 млрд долларов, что практически вдвое больше показателя за аналогичный период 2016 года. ЦБ отмечает, что «определяющим было укрепление торгового баланса, обусловленное ростом на треть экспорта в условиях более высоких мировых цен на топливно-энергетические товары, при умеренном восстановлении импорта и незначительном увеличении дефицита прочих компонентов текущего счета».

Возвращаясь к противостоянию с «однодневками», напомним, что борьба с выводом активов через них велась с момента появления российских налоговых структур в их нынешнем виде. На первом этапе – в середине прошлого десятилетия – налоговики предприняли значительные меры для того, чтобы малые и средние предприятия как можно реже использовали схемы с «однодневками» для обналичивания средств с целью уклонения от налогов (например, через выплату зарплат в конвертах).

Они стали явочным порядком выписывать штрафы в случаях, когда обнаруживали факты переводов крупных сумм на счета «мотыльков» – в середине прошлого десятилетия у налоговых органов уже были достаточно серьезные базы данных и информационные системы, позволявшие отслеживать сомнительных контрагентов. Оштрафованных предпринимателей просто ставили перед фактом: не согласны со штрафом – идите в суд и доказывайте, что «мотылек» оказал вам реальные услуги.

Однако любители «серых» схем нашли выход и стали использовать для обналичивания счетов индивидуальных предпринимателей, аффилированных с их организациями, но масштаб был уже несопоставим с выводом через сети «мотыльков». Отметим, что значительная часть банков, лишившихся за последние 4 года лицензий, были прямо или косвенно вовлечены в вывод активов из России, обналичивание средств и прочие махинации.

Однако удары по «однодневкам» и «схемным» банкам не означают, что каналы теневого вывода капитала удалось перекрыть полностью. Как указывают эксперты, пока госорганы смешивают в одну кучу вывоз капитала и уклонение от уплаты налогов, которое может осуществляться в том числе через трансграничные операции. Например, есть такие каналы, как банковские и межбанковские кредиты, бумаги нерезидентов.

Так, на конец 2015 года банки, ставшие банкротами в 2016 году, выдали юрлицам-нерезидентам 23 млрд рублей, 16 млрд было вложено в облигации нерезидентов, еще 23 млрд размещено в банках-нерезидентах. В общей сумме порядка 60 млрд рублей.

Стоит признать, что времена, когда открыто использовали «черные» схемы, прошли, но пока вывод капитала не стал намного меньше – просто усложняются его инструменты. Используются, например, выплата роялти, взаиморасчеты за используемый иностранный софт, товарные знаки и так далее. Причем так поступают нормальные фирмы, не «однодневки». Отдельная статья - компании с иностранным капиталом.

Однако, в отличие от примитивных схем с «мотыльками», такие инструменты доступны далеко не всем российским юрлицам – для их использования требуется более технически продвинутый уровень организации процесса. В Центробанке это прекрасно понимают и отмечают, что имеют дело с целым бизнесом по созданию нереальных заемщиков.

Эта услуга продается банком. Создается масса юридических лиц, между ними оформляются договоры – купли-продажи, консалтинговых услуг, аренды, по всем этим юридическим лицам идут финансовые потоки. Чтобы не было просрочек по кредитам и налоговым платежам, специальные программы следят за тем, чтобы в нужное время занять деньги у одного заемщика и перебросить их другому заемщику.

Судя по сказанному выше, вряд ли стоит надеяться, что в ближайшей перспективе незаконный вывод капитала удастся свести к минимуму, но Центробанк и ФТС России уже заявили о твердом намерении продолжить борьбу на этом поле.

Артем БЕЛОУСОВ

Материал предоставлен информационно-аналитическим обозрением "Таможенные новости"


 21 июня 2017 / 
 Автор / 
Администрация Портала
Система комментирования Disqus

Развитие инфраструктуры портов СМП: проблемы и решения

Северный морской путь (СМП) - самый короткий и безопасный путь доставки европейских грузов в страны Арктического Тихоокеанского региона (АТР).

 12 августа 2020 / Логистика

Взаимодействие клиента и исполнителя услуги в сфере грузоперевозок

Современный рынок грузоперевозок независимо от направления обладает собственным информационным полем: терминологией, неписанными правилами и реальными историями, которые проще было бы придумать. Именно об этих составляющих В«клубаВ» в сфере ВЭД мы и поговорим сегодня в нашей статье.

 6 августа 2020 / Логистика

Городская логистика как элемент устойчивого развития городов: система каршеринга

Указом Президента Российской Федерации № 440 от 1 апреля 1996 года была утверждена Концепция перехода Российской Федерации к устойчивому развитию, в которой под устойчивым развитием понимается стабильное социально-экономическое развитие, не разрушающее своей природной основы

 29 июля 2020 / Логистика

Бизнес бьет тревогу и ждет хотя бы понимания

Внешнеторговый оборот в регионе деятельности Северо-Западного таможенного управления (СЗТУ) за январь–июнь 2020 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года уменьшился на 13,5% и составил 27 млрд 457 млн долларов США.

 28 июля 2020 / Таможня

Совершенствование процесса управления обещаниями в цепях поставок

Данная статья является продолжением цикла публикаций, посвященных созданию отраслевой практической методологии интегрированного планирования цепей поставок промышленных предприятий (на примере комплексов черной металлургии) [7-9].

 27 июля 2020 / Логистика

Бизнес бьет тревогу и ждет хотя бы понимания

Внешнеторговый оборот в регионе деятельности Северо-Западного таможенного управления (СЗТУ) за январь–июнь 2020 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года уменьшился на 13,5% и составил 27 млрд 457 млн долларов США.

 28 июля 2020 / Таможня
 Автор / Администрация Портала

Таможенные представители через призму законов и цифр

В лексиконе отечественных таможенников с легкой руки первого заместителя руководителя ФТС России Руслана Давыдова вскоре может появиться новое словосочетание - В«таможенный мониторингВ».

 23 июня 2020 / Таможня
 Автор / Администрация Портала

Реанимобилям требуются льготы

Эксперты Санкт-Петербургского регионального отделения (СПРО) В«Деловой РоссииВ» предложили уполномоченным органам государственной власти и профильным ведомствам рассмотреть возможность отмены утилизационного сбора в отношении ввозимых в нашу страну новых реанимобилей

 20 мая 2020 / Таможня
 Автор / Администрация Портала

Маркировка: финал пока еще не наступил

Противники маркировки товаров неожиданно получили достаточно серьезного сторонника в лице Федерального государственного бюджетного учреждения В«Научно-исследовательский финансовый институтВ» (далее - НИФИ).

 18 марта 2020 / Таможня
 Автор / Администрация Портала

Если у товара двойное назначение

В связи с возможностью неоднозначного использования товары двойного назначения включены в перечень объектов, подлежащих экспортному контролю.

 17 марта 2020 / Таможня
 Автор / Администрация Портала
Работа и учёба
Учебные заведения
|
|

Российская таможенная академия - является головным учебным, научным и методическим центром профессионального образования кадров для таможенной службы России.

Ростовский филиал РТУ является структурным подразделением ГОУ ВПО РТУ и входит в систему ФТС РФ. Филиал образован 30 июня 1995 года.

Санкт-Петербургский филиал РТУ образован в 1994 году.

Новости Предприятия Учёба
События Новости предприятий Пресс-релизы Карта сайта Таможенные услуги Транспортная логистика Выставочные услуги Складская логистика Консалтинг Другие услуги Учебные заведения Семинары
Я принимаю Яндекс.Деньги
HotLog